Расчет неустойки по двукратной ставке рефинансирования калькулятор

Как рассчитать неустойку по договору — формула и калькулятор онлайн

1001urist.ru > Бизнес > Как рассчитать неустойку по договору — формула и калькулятор онлайн

В процессе хозяйственной деятельности часто возникают ситуации, когда одна из сторон по различным причинам нарушает условия заключённого соглашения, тогда возникает вопрос: как рассчитать неустойку по договору?

Для ответа на этот вопрос необходимо рассмотреть виды санкций и принципы их расчёта в зависимости от определённой ситуации.

• Рассчитайте неустойку по договору онлайн
• Расчёт пени по ставке рефинансирования калькулятор онлайн
• Понятие «неустойка» по закону
• Начисление пеней и дней просрочки
• Когда прекращается начисление пени
• Формула расчёта неустойки
• Неустойка в зависимости от вида договора
• Пример расчёта неустойки за каждый день просрочки
• Как избежать пени
• Заключение

Расчёт пени по ставке рефинансирования калькулятор онлайн

Различают три основных способа расчета неустойки:

1. Через онлайн-калькулятор. Для этого в отдельных графах нужно ввести следующую информацию:
   • сумму договорного соглашения;
   • начало и конец периода, за который просрочен платёж;
   • ставка процента (её размер исходит из ставки рефинансирования и региона, либо она зафиксирован договором);
   • сумму частичной оплаты;
   • другую необходимую информацию.
2. С помощью компьютерных программ (например, MS Excel с введёнными формулами расчёта).
3. Вручную.

Как правило, размер неустойки за один день просрочки, который определён договором, устанавливается в размере 0.1%, 0.5% или 1%, поэтому онлайн-калькуляторы ориентированы на эти ставки.

С помощью подобных удобных ресурсов рассчитывается размер компенсации при использовании 1/300 или 1/130 от ставки рефинансирования, или по регионам страны.

Понятие «неустойка» по закону

Текст договорного соглашения включает пункт об ответственности участников сделки.

При невыполнении условий нарушитель должен будет заплатить определённый размер денежных средств другой. Поэтому неустойку в области гражданского права понимают как своеобразную гарантию исполнения обязательств.

Во втором случае возмещение начисляется исходя из общих условий, определённых законодательством. Размер пени не должен превышать сумму заключённого соглашения.

Ключевая информация о штрафных санкциях приведена в Гражданском кодексе РФ и Законе о защите прав потребителей (ЗПП). По ЗПП право на получение компенсации может использовать любой гражданин.

Полезно знать: штрафные санкции могут налагаться государственными органами. Например, при работе по УСН необходимо уплачивать авансовые платежи, и за несвоевременность уплаты предполагается пеня, а с граждан может взыскиваться санкция, например, за просрочку оплаты квартплаты.

Во время исчисления пени необходимо правильно посчитать дни просрочки.

Момент, с которого следует начинать расчёт, устанавливается со следующего дня после возникновения задолженности или после того дня, когда произошло нарушение.

Прежде чем приступить к расчёту суммы пени, необходимо принять во внимание следующие факторы:

1. Каким способом начисляются штрафные санкции по конкретному договорному соглашению.
2. Предполагается ли неустойка на основе письменной договорённости.
3. Какое именно нарушение допущено.
4. Условия: какая сумма и срок.
5. При начислении законной пени учитывается размер санкции для определённого вида нарушения.

Когда прекращается начисление пени

Подать заявление о просьбе возместить неустойку можно как в арбитражный суд, так и направить его должнику.

Сумма пени рассчитывается с момента составления искового заявления (в письменном заявлении указывается сумма, которую необходимо выплатить).

Если дело рассматривалось в суде, и было вынесено решение о взыскании суммы задолженности и неустойки, то пеня будет начисляться до момента оплаты.

При этом для суда в заявлении указывают размер неустойки с момента возникновения задолженности до даты подачи иска (по установленному образцу), а после этого целесообразно будет подать дополнительный иск с расчётом суммы штрафных санкции за период с первого обращения до погашения долга.

Обратите внимание: при подаче иска в суд, следует проверить, не истёк ли срок исковой давности (равен 3 годам).

Выделяют два основных вида компенсаций:

1. Пеня. Начисляется, как правило, при просрочке сроков оплаты или отгрузки. Её размер зависит от размера платежа, количества дней просрочки и учётной ставки.
2. Штраф. Возникает при таких нарушениях, как наличие брака, несоответствие товарных наименований, недостача товара и другие.

Если информация о размере санкций указана в соглашении, то такая неустойка называется договорной. При остальных ситуациях речь идёт о законной неустойке.

Формула расчёта возмещения зависит от вида штрафных санкций:

1. Штраф начисляется на основе фиксированной суммы.
2. Законная неустойка исчисляется как:
   Сумма договора * Ставка в процентах * Период просрочки
3. Формула расчета пени при ключевой ставке Центробанка РФ:
   сумма по договору * период просрочки * ключевая ставка ЦБ РФ / 36 000.

Неустойка в зависимости от вида договора

При каждом виде соглашения принцип начисления неустойки имеет свои особенности, которые вытекают из предмета и условий договоров.

Займа

Размер санкций определяется самим договором.

В нём также указываются сроки погашения долга и порядок действий при возникновении экстренных ситуаций, когда заёмщик по уважительной причине не может вовремя рассчитаться по своим обязательствам. Второе определяется по желанию сторон.

Подряда

Для определения суммы в договорном соглашении должны быть определены: срок выполнения работы и период оплаты. Далее, исходя из этих данных, производится расчёт и для заказчика, и для подрядчика.

Купли-продажи

В этой ситуации, как правило, сумма пени за нарушение условий соглашения одним из его участников (или обоих) прописывается в договоре, в котором предусмотрен пункт об ответственности.

Поставки

Принцип расчёта не отличается от предыдущего, однако при осуществлении доставки товаров партиями санкции могут начисляться после каждой поставки.

Здесь речь идёт не только о сроках оплаты, но и своевременности поставки.

Долевого участия

При несвоевременной сдаче жилого помещения можно взыскать законное возмещение, и его размер определяется по общим правилам.

Аренды

Особенностью таких операций является то, что с даты прекращения действия договора до передачи имущества владельцу можно взыскать компенсацию за использование чужих денежных средств (так как за имущество не платят, но могут пользоваться в коммерческих целях), однако нельзя получить неустойку за эти же дни.

Если размер возмещения не указан в договоре, то его сумма рассчитывается в соответствии со статьёй 395 ГК РФ, а при расчёте компенсации по договорам подряда, купли-продажи или поставки расчёт производится по 223-ФЗ и 44-ФЗ.

Пример расчёта неустойки за каждый день просрочки

Рассмотрим пример. Заключён договор купли-продажи нежилого помещения, сумма которого равна 50000 руб. Отсрочка платежа равна 20 дням.

Покупатель заплатил 25000 руб., а остальную сумму просрочил на 15 дней. В договоре предусмотрена неустойка в размере 1% за каждый день просрочки.

Начинать считать следует с определения суммы долга, она будет равна 25000 руб. Далее сумма пени будет равна: 25000 * 15 * 1 / 100 = 3750 руб.

Стоит отметить: в организации чаще всего расчёт оформляется бухгалтерской справкой, которую подписывает в обязательном порядке главбух.

Избежать начисления пени от государственных учреждений невозможно.

А при сделках между юридическими или физическими лицами единственный способ – это мирное решение конфликта.

Однако можно уменьшить компенсацию, если размер долга окажется больше суммы договора или виноваты оба участника соглашения, а также, если потерпевшая сторона незаконно использует право получения компенсации.

Заключение

Таким образом, при заключении любых договоров важно помнить о последствиях нарушения их условий. Конкретную сумму компенсации можно рассчитать только зная конкретные размеры, сроки и процентные ставки, а также учитывая особенности определённого вида договорных соглашений.

Источник: //1001urist.ru/biznes/neustojka-po-dogovoru-kalkulyator.html

Как рассчитать пени по ставке рефинансирования – примеры

Каждое предприятие как большое, так и малое должно избегать появления просроченных платежей. Эти счета никуда не денутся, и платить их все равно придется. Вот только сумма будет уже больше, ведь за неуплату в срок начисляется пеня (штрафная санкция). Рассмотрим варианты нахождения размера пени на основании ставки рефинансирования.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно!

Что такое пени и неустойка

Согласно Гражданскому кодексу, «пеня» и «неустойка» не имеют принципиальных различий. Используется в основном как синонимы. Но принято следующее их определение.

Неустойкой называются штрафные санкции, которые возлагаются на предприятие за нарушение договора или невыполнение обязательств перед законом. Размер штрафа фиксированный, чаще всего, это процент от общей суммы. Например, в договоре условия неустоек могут быть указаны так: «В случае несвоевременной поставки расходного материала, на предприятие возлагается штраф в размере 120 тыс. рублей».

Пеня – разновидность неустойки. Возлагается за несвоевременно оплаченные платежи. Ее размер увеличивается с каждым днем задолженности.

Таким образом, к сумме долга ежедневно добавляется штрафная санкция за просрочку платежа. Вычисляется, как процент от общей суммы невыполненных обязательств.

Например, «За несвоевременное внесение платы за услуги, должник обязан уплатить неустойку в размере 1% от полной суммы долга за каждый день просрочки».

Основанием рассматривается статья 346, в которой указано, что налог устанавливается только действующими в стране Кодексами. В нем говорится, что право разрешать налоговые споры имеют такие суды:

• Верховный.
• Арбитражный.
• Конституционный.

Также актами, которые регулируют расчет, считаются:

1. Налоговый Кодекс.
2. Гражданский Кодекс.

Почему необходим расчёт

Предположим, что в договоре платежные обязательства каких-либо штрафных санкций не оговорены. Таким образом, в случае нарушения финансовых обязательств одной из сторон, потребуется рассчитать законную неустойку. В ее основе лежит ставка рефинансирования.

Порядок расчета неустойки

1. Определиться, рассмотрен ли размер неустойки условиями подписанного договора. (Если сумма прописана, то последующие действия выполнять не нужно).
2. Расчет неустойки будет вестись на основании ставки рефинансирования. Необходимо узнать размер ставки на время просрочки.
3. Использовать формулу для вычисления.

Расчет процентов по ставке рефинансирования

Каждый раз, оформляя денежные средства в долг, необходимо помнить, что за использование чужих денег надо будет платить проценты. В основе расчета таких процентов всегда лежит ставка рефинансирования.

Каждый банк (или другое предприятие, выдающее денежные средства) самостоятельно устанавливает процент переплаты. Он может как приравниваться к ставке рефинансирования, так и намного превышать ее.

Чаще используется второй вариант, в который вкладывается риск банка и его прибыль.

Проценты на депозитах также рассчитываются с учетом этой ставки. Зная ее размер, можно легко вычислить депозитный процент, который подлежит налогообложению. На налог отсчитывают 35% от процентов по депозитному вкладу, размер которых превышает 13,25% (такой лимит берется из ставки рефинансирования 8,25%+5%).

Расчет пени по ставке рефинансирования

Как штраф за нарушение срока оплаты, начисляется пеня. Ее размеры могут быть оговорены при подписании договора. Если же изначально обе стороны не прописали этот пункт, тогда взаимоотношения между ними управляются по статье 395 Гражданского Кодекса.

Пеней называется процент от суммы долга, который начисляется ежедневно. Когда приходит время оплаты счетов, можно заранее рассчитать сумму пени, которая накопилась за период просрочки.

А начинает она начисляться на следующий же день, после окончания срока платежа.

Если правила расчета пени не указаны в договоре, процент считается равным ставке рефинансирования. Она устанавливается для банков страны, которые пользуются деньгами Центрального банка при выдаче кредитов. Последние несколько лет ставка приравнивается 8,25%. Такое значение установили еще в 2012 году.

Тогда для расчета пени необходимо знать:

1. Сумму платежа.
2. Срок несвоевременной оплаты (стоит обратить внимание, что в финансовом календаре месяц состоит из 30 дней, а год – из 360 дней).
3. Ставка рефинансирования в период просрочки.

Формула расчета пени по ставке рефинансирования

Чтоб определить размер пени, используют одну из формул:

Пример расчета пени

Рассмотрим простой пример. Предположим, что предприятие не оплатило счет на сумму 150 тыс. рублей, а задолженность длится уже 20 дней. Ставка рефинансирования с 2012 года не менялась. Составляет она 8,25% (или 0,0825).

Подставив все эти данные в формулу расчета, получим сумму пени на данный момент:

Такие расчеты есть возможность облегчить, доверив их технике. Сейчас в интернете появились онлайн-калькуляторы, которые помогут вычислить сумму пени. Достаточно ввести размер долга и просроченные дни.

Расчет пени по налогам

Если в установленный срок не произведена оплата налоговых платежей, неплательщику могут выставить не только пеню, но и другие меры.

Чтоб рассчитать пеню по налогам, используется следующая формула:

Расчет неустойки по ставке рефинансирования для арбитражного суда

Такие расчеты можно производить:

1. По формуле:
2. Использовать официальный сайт арбитражного суда. На его страницах есть калькулятор, предназначенный для подобных вычислений.

Исходными данными, необходимыми для расчета, являются:

• Размер долга с учетом НДС (вся сумма не уплаченных денежных средств с налогами).
• Процент налогообложения (существует налог 18, 10 и 0% для неплательщиков налога).
• Дата первого дня просрочки.
• Дата осуществления платежа.
• Ставка рефинансирования (ее устанавливает Центральный банк РФ на своем сайте).

Источник: //corphero.ru/biz/rasschitat-penyu.html

Как рассчитать пени по ставке рефинансирования 1/300 (калькулятор)?

Внимание!

Калькулятор расчета неустойки (пени) в долях от ключевой ставки ЦБ (1/300, 1/150, 1/130).

Калькулятор расчета неустойки (пени) в двойном размере от ключевой ставки ЦБ.

Для того чтобы произвести необходимые расчеты, нужно выполнить три действия:

• в верхней строке калькулятора прописывается полная сумма задолженности,
• далее указывается период просрочки,
• ниже указывается необходимая ставка рефинансирования. Берут ту, которая действует в период образования просрочки. Если долг у гражданина длился несколько периодов, в которые менялась ставка, расчет делается отдельно по каждому периоду. Высчитываются все количества дней, выпадающие в это время. Затем все результаты плюсуются друг с другом,
• нижняя строка онлайн калькулятора содержит информацию о частичной оплате задолженности,
• после того как будут внесены все данные, производится расчет размера пени по ставке рефинансирования 1/300.

Помните! При расчете используется формула: пени = задолженность по платежам * ставку рефинансирования*1/300*количество просроченных дней.

В порядке расчета неустойки и пеней по ставке рефинансирования с 1 октября 2021 года были внесены изменения. В первые 30 дней все просрочки по налогам и сборам рассчитываются по ставке 1/300. А начиная с 31 дня просрочки, расчет будет вестись по ставке 1/150.

Новые правила касаются недоимки, возникшей с 1 октября 2021 года. Ранее расчет производился по ставке 1/300 все дни просрочки.

Если ставка рефинансирования поменялась

Сложность при расчетах пени по задолженностям возникает из-за того, что ставка в разные периоды изменяется. Например, задолженность по транспортному налогу возникла у гражданина с 26 апреля 2021 года, а оплата была внесена 27 мая. При этом в период до 17 мая действовала ставка 9%, а после 18 мая она стала 8,5%. В таком случае расчет пени производится частями.

Запомните! Вычисления производятся следующим образом:

• в первом расчете в верхней строке онлайн калькулятора указывается полная сумма задолженности, во второй строке прописывается количество дней, которые выпадают на эту ставку рефинансирования, затем прописывается ставка 9%,
• второй расчет производится таким же образом. В верхней строке прописывается размер задолженности, вторая графа предназначена для количества дней, потом процентная ставка – 8,5%. Итогом подсчета являются пени, которые будут начислены за период с 18 по 27 мая.

Для того чтобы узнать размер пени за весь расчетный период, оба полученных результата складываются друг с другом.

Расчетная формула

Существует общее правило, по которому производится система расчета.

Для этого применяется формула: сумма пени равняется сумме налога или взноса, который не был внесен своевременно, которая умножается на ставку рефинансирования, установленную ЦБ на период просрочки, поделенную на 300 и умноженную на количество дней.

С 1 октября 2021 года внесены изменения в порядок расчета пеней для организаций, которые уплачиваются в Налоговую службу.

 Как рассчитать неустойку по алиментам?

Расчет пеней в ИФНС с 01.10.2021 г

Сумма пеней, которые возникли по просроченной задолженности с периода от 01 октября 2021 года, будет зависеть от периода просрочки.

Существует несколько вариантов расчета пеней. При первом варианте количество дней по просрочке составляет менее 30 дней. В таком случае расчет производится по вышеуказанной формуле.

Внимание! Если дней просрочки по налогам более 30, то расчет будет производиться следующим образом:

• сумма пеней равняется сумме долга за указанный период, которая умножается на ставку рефинансирования ЦБ, поделенную на 300 и умноженную на количество дней,
• размер пеней с 31 дня производится с использованием той же формулы, но ставка рефинансирования умножается на 150. Ставка определяется на период после 31 дня рассрочки, количество дней указывается то, которое свыше 31 дня.

Чтобы узнать общую сумму задолженности по пеням, складываются обе части.

Посмотрите видео. Как получить проценты за пользование чужими средствами:

Пример расчета

В соответствии с условиями договора поставки за каждый день просрочки начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования. Срок оплаты по договору наступил 02.07.2021 года. В эту дату покупатель должен был внести сумму в размер 645 тысяч рублей.

Источник: //novocom.org/finansy/dengi/onlajn-kalkulyator-rascheta-peni-po-stavke-refinansirovaniya

Формула расчета неустойки и особенности вычислений

Любой гражданин или организация, вступающие в какие-либо материальные отношения, всегда должны помнить, что в случае неисполнения своих обязанностей или исполнения не так, как того требует закон, на них может лечь бремя уплаты неустойки в ее различных видах.

Например, может быть предусмотрена уплата пени.

Однако, предъявляя к контрагенту требование о том, чтобы он выплатил неустойку, нужно уметь правильно ее рассчитать, а для этого существует специальная формула расчета неустойки, о чем подробно и пойдет речь в данной статье.

Что такое неустойка или пени?

Неустойку можно понимать в нескольких смыслах.

В широком смысле под ней понимается в целом штрафная санкция к нарушителю обязательств.

Сюда включаются такие разновидности, как штраф, пени и сама неустойка в узком смысле слова.

Субъекты большинства материальных отношений могут предусмотреть в своем договоре один из этих вариантов как ответственность за недобросовестность.

Так, неустойка в узком смысле и пеня – это меры ответственности в виде штрафа, которые предусматриваются в договоре его участниками. Однако неустойка имеет фиксированный размер за неисполнение какой-то обязанности, а пени выражается в процентах от какой-то суммы (например, 0,5% от стоимости работ или поставляемого товара), за каждый день просрочки.

Иными словами, количество пени, которую должен будет уплатить просрочивший контрагент, будет формироваться с первого дня его невыполнения обязанности и до того момента, когда он все же исполнит все, что обязывает его выполнить договор или закон.

Пеня может быть установлена законом и тогда неважно, если ли о ней упоминание в договоре (например, по закону о защите прав потребителей), а потому в суде нужно требовать ее возмещения.

Формула расчета неустойки

Формулу для расчета неустойки по договору нужно знать в любом случае.

Если гражданин не имеет возможности обратиться за помощью к юристу, он должен знать, как правильно сделать расчет неустойки, чтобы предъявить требование о ее выплате нарушившей стороне договора.

Если же лицо само является нарушителем взятых на себя обязательств, знание расчета ему также пригодится, чтобы можно было проверить правильность суммы пени, выдвинутой контрагентом в претензии и не допустить ошибки в виде переплаты.

Стандартная формула для расчета неустойки, размер которой определен договором, имеет следующий вид:

Сумма договора * Ставка в процентах * Период просрочки

1. Сумма договора – это показатель, обозначающий число, от которого будет рассчитана неустойка.

   В качестве нее может быть либо стоимость договора в целом (к примеру, в отношениях купли-продажи, если покупатель вообще не оплатил стоимость товара), либо какая-то часть от суммы, которую не выплатил контрагент (например, не произведена частичная постоплата после поставки товара или оказания услуги).

2. Ставка в процентах – это числовое значение (имеет место быть в договоре), характеризующее сам размер ответственности для просрочившей стороны.
3. Период просрочки – это тот период времени, когда одна из сторон просрочила исполнение своего обязательства (не поставлен товар или не произведена оплата).

   Считается со следующего дня за последним днем для выполнения предписанного обязательства.

К сведению: договор может и не предусматривать конкретный процент пени. В этом случае неустойка подлежит расчету по ставке рефинансирования ЦБ РФ.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования

Формула для расчета неустойки по банковской ставке очень проста, однако, прежде чем приступать к расчету, необходимо проверить актуальное число ставки, так как оно может периодически повышаться.

Посмотреть эти сведения можно в интернете. Также, помимо этого, расчет неустойки по ставке ЦБ РФ, имеет и такие особенности.

1. Ее нельзя путать с вышеприведенной формулой для расчета пени.
2. В качестве показателя ставки следует пользоваться либо самой ставкой рефинансирования (когда применяется статья 395 ГК РФ, то есть для большинства случаев неисполнения договоров, контрактов и т.п.), либо 1/300 от банковской ставки (применяется для расчета штрафной санкции по налогам и сборам).
3. При этом расчете нужно брать такие показатели количества дней: 360 – для обозначения года и 30 – для обозначения месяца.

В качестве примера будет рассмотрена формула для расчета пени по статье 395 ГК РФ, она имеет следующий вид:

Неустойка = (количество просроченных дней * сумма договора * ставка рефинансирования) / 360 дней.

Если договор предусмотрел другое число дней для понимания года или месяца (например, один год – это 350 дней), то нужно при расчете руководствоваться установленным договором показателем.

Особенности вычисления неустойки

• Проценты неустойки подлежат начислению до момента исполнения контрагентом просроченного обязательства (несмотря на изменение за это время размера ставки, ко всему периоду просрочки будет применяться изначально взятая ставка, либо ставка по договору, если таковая имеется).
• Нужно уметь отличать неустойку за неисполнение какого-либо обязательства и проценты за пользование чужими денежными средствами. Последний случай имеет место быть в денежных обязательствах, когда, например, заемщик вовремя не возвратил взятую сумму займа. Или это может относиться к кредитному договору.
• Несмотря на множество существующей информации в Интернете, помогающей высчитать неустойку и не перепутать конкретный ее вид, при сложных, особых случаях (например, большое количество платежей от контрагента, часть из которых была погашена уже после обозначенного срока, существенная сумма договора и т.п.) лучше обратиться за помощью к юристу, который в короткие сроки произведет правильный расчет неустойки и существенно сэкономит время.

Примеры расчета суммы неустойки по ставке рефинансирования

В первом случае (когда пени определены в договоре), расчет можно наглядно показать на таком примере.

По договору купли-продажи гражданин (покупатель) приобрел стройматериалы общей стоимостью 15 тысяч рублей, с учетом доставки у некой фирмы (поставщик).

Поставщик по договору обязался поставить этот товар в течение 5 дней с момента его оплаты. Свое обязательство фирма не выполнила в срок и, кроме того, просрочила поставку уже на целую неделю.

Стороны предусмотрели, что в случае задержки поставщиком поставки товара, покупатель будет вправе требовать уплаты пени за каждый день просрочки поставки товара в размере 1% от цены договора.

Таким образом, получаются следующие показатели:

• цена договора – 15 тысяч рублей;
• ставка в процентах – 1% (в формуле для упрощения можно использовать сразу 0,01);
• период просрочки – 7 дней.

Из них складывается такой расчет: 15 000 * 0,01 * 7 = 1 050 рублей за неделю просрочки.

Во втором случае, с использованием банковской ставки ЦБ РФ, будет рассмотрен пример со следующими параметрами.

1. Необходимо вернуть долг в размере 1 000 000 рублей.
2. Просрочка составляет 45 дней.
3. Ставка рефинансирования с 1.01.2021г. равна 11% годовых (в формуле для упрощения будет использовано число 0,11).

При использовании указанных параметров получается следующее уравнение:

(1 000 000 * 45 * 0,11) / 360 = 13 750 рублей – неустойка за каждый день просрочки возврата данного долга.

Для справки: при обращении в суд с иском о взыскании неустойки судья всегда проверяет верность суммы, указанной в исковом заявлении и, в случае ошибки в расчетах, укажет на нее.

Тем не менее, нужно всегда пытаться урегулировать спор мирным путем, своевременно обращаясь к контрагенту с претензией об исполнении данного обязательства, чтобы не допустить больших просроченных сумм и в дальнейшем избежать затяжных судебных разбирательств.

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией позвонив по телефонам: Москва +7 (499) 288-73-46, Санкт-Петербург +7 (812) 317-70-86 или задайте вопрос юристу через форму обратной связи, расположенную ниже.

Источник: //lawyer-guide.ru/buxgalteriya/formula-rascheta-neustojki.html

Как рассчитать пени по ставке рефинансирования

Каждому лицу, ведущему предпринимательскую деятельность, следует стараться своевременно оплачивать платежи. Просрочка по платежам может стать причиной увеличения их стоимости. Причиной роста задолженности, являются штрафные санкции в виде начисления пени. Ниже мы предлагаем рассмотреть, как рассчитать пени по ставке рефинансирования.

Неустойка (пени) представляет собой определенную сумму, которую нужно уплатить в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства

Разновидности штрафных санкций

В действующем законодательстве термины «неустойка» и «пеня» являются синонимами, не имеющими сильных различий. Для того чтобы уверенно оперировать этими терминами, следует ознакомиться с их значениями. Неустойка является одним из видов штрафных санкций, что возлагаются на организацию при нарушении договорных обязательств.

Следует обратить внимание, что неустойка может быть связана с нарушением обязательств, устанавливаемых законодательством. Штрафные санкции имеют фиксированный размер в виде процентной прибавки ко всему долгу. В некоторых случаях размер неустойки заранее прописывается на страницах договора.

В этой ситуации, участники сделки указывают размер штрафных санкций за невыполнения своих обязательств.

Пеня является одним из видов неустойки и используется только в отношении просроченных платежей.

Важно отметить, что общая сумма задолженности планомерно увеличивается с каждым днем, из-за роста пени. Пеня представляет собой процентную прибавку к общему долгу, связанному с невыполненными обязательствами.

Чаще всего, информационное письмо о начислении пени выглядит следующим образом: «Из-за просроченного платежа за выполненные услуги, на должника накладываются штрафные санкции в виде 1% от общей суммы долговых обязательств за каждый день просрочки».

Следует обратить внимание, что согласно текущему законодательству, такие документы, как Гражданский и Налоговый кодекс являются регламентом, регулирующим правила установки налоговых сборов. Для разрешения возможных конфликтов можно обратиться в Конституционный, Верховный или Арбитражный суд.

Давайте представим ситуацию, в которой договор, заключенный между сторонами, не содержит в себе информацию о штрафных санкциях при нарушении обязательств одной из сторон. В этом случае, сторона, не получившая платеж, имеет законное право обратиться в суд. Величина штрафа зависит от ставки рефинансирования.

Для того чтобы рассчитать сумму процентных отчислений, которые будут прибавляться к общему долгу, следует выполнить следующие действия:

1. Тщательно изучить договор, заключенный сторонами с целью выявления сведений о штрафных санкциях, связанных с невыполнением финансовых обязательств. В том случае, когда на страницах договора прописываются определенные суммы, в выполнении следующих действий нет необходимости.
2. Ставка рефинансирования является основанием для проведения расчетов. Для того чтобы получить возможность составления расчетов, потребуется узнать величину ставки на тот период, когда был просрочен платеж.
3. Расчет задолженности при помощи специальных формул.

пени рассчитывается в процентах от суммы платежа по договору за каждый просроченный день и до того момента, пока обязательство не будет исполнено

Как составить расчеты, основанные на ставке рефинансирования

Начинающим предпринимателям необходимо помнить, что предоставляя кредит, финансовые учреждения накладывают процентную надбавку на общую сумму долговых обязательств. Для составления расчетов процентной надбавки используется ставка рефинансирования.

Следует обратить внимание на то, что каждое кредитное учреждение обладает правом самостоятельно регулировать величину процентных выплат. Это означает, что прибавка к сумме долга может не только равняться ставке рефинансирования, но и значительно превышать данное значение.

Большинством финансовых учреждений, используется последняя методика, которая включает в себя доход банка и возможные риски.

Важно обратить внимание, что при расчете процентных платежей по депозитам используется эта же ставка.

Знание размеров ставки рефинансирования позволяет с легкостью узнать о депозитных процентах, подлежащих обложению налогами.

Согласно установленному регламенту, сумма налогообложения составляет тридцать пять процентов от процентного платежа по депозиту, чей размер может превышать 13,25%.

Как определить пени, используя в расчетах ставку рефинансирования

При нарушении сроков оплаты, установленных договором, заключенным между сторонами, на нарушителя накладывается штраф в виде пени. Следует обратить внимание, что размеры штрафа могут быть заранее обговорены во время заключения сделки.

В том случае, когда данная ситуация не была предусмотрена, возможные конфликты решаются на основании триста девяносто пятой статьи ГК РФ.

Пеня представляет собой ежедневное процентное отчисление, которое высчитывается на основе общей задолженности.

При погашении задолженности, должник имеет возможность самостоятельно рассчитать величину штрафа, накопившегося за определенный промежуток времени. Штрафные санкции накладываются в отношении стороны, нарушившей условия договора, на следующие сутки после окончания установленного срока.

Когда правила расчета процентных отчислений не прописываются на страницах договора, пени приравнивается к ставке рефинансирования.

Важно обратить внимание на то, что ключевая ставка является динамическим значением. На апрель две тысячи восемнадцатого года её размер составляет 7,25%.

Для того чтобы составить расчеты, потребуется подготовить сведения об общей сумме задолженности, сроках просрочки и ключевой ставке за определенный период. Важно отметить, что финансовый календарь имеет свои специфические отличия.

Ставка рефинансирования – размер процентов, под который Центробанк РФ выдает кредиты коммерческим банкам

Какие формулы используются в расчетах

Формула расчета пени по ставке рефинансирования выглядит следующим образом: «С*В*(Р/100) /300=П». Давайте узнаем, что означает каждое из сокращений.

В данной формуле «С» является суммой финансовой задолженности, имеющейся у одной из сторон. «В» является определенным временным промежутком, измеряющимся в днях.

«Р» — ключевая ставка на основе которой рассчитывается пеня («П»).

В форме, приведенной выше, ставку рефинансирования следует разделить на сто, так как данная величина является процентной. Для того чтобы перевести абсолютное число в доли, используется деление на сто. Разделение полученного результата на 300 является одним из условий Центробанка. Согласно установленным правилам, для определения величины штрафа берется 1/300 часть ключевой ставки.

С*В*(Р/100) /360=П, где:

1. П – размер неустойки.
2. С – сумма финансовой задолженности.
3. В – промежуток времени (единица измерения — день).
4. Р – текущее значение ставки рефинансирования.
5. «360» — количество дней в финансовом календаре.

Следует обратить внимание на то, что при изменении ключевой ставки за период просрочки, составить расчеты становится гораздо труднее.

Для этого, потребуется разделить период времени две части, после чего дважды использовать формулу, приведенную выше. Срок задолженности разбивается на «до» и «после» изменения ставки.

Полученный результат является пеней, которая снимается с должника.

Пример составления расчетов

Далее мы предлагаем рассмотреть пример расчета пеней по ставке рефинансирования. В представленном ниже примере рассматривается организация с задолженностью 150 тысяч рублей. Срок задолженности составляет 15 дней. Для того чтобы вычислить величину процентной прибавки к общей сумме долга, потребуется выполнить следующие действия:

«150 тысяч рублей * 15 дней * (7,25(ставка рефинансирования) /100) /300= 543 рубля 75 копеек»

Это означает, что общая сумма задолженности с учетом пени составляет 150 825 рублей 75 копеек. Важно обратить внимание на то, что при просрочке задолженности еще на пятнадцать дней, к сумме долга прибавится еще 543 рубля 75 копеек. В этом случае общая сумма долга будет составлять 151 651 рубль 50 копеек.

Ставка рефинансирования Центрального банка РФ (повторного финансирования) представляет собой минимальный процент по кредиту, который Центробанк выдает коммерческим банкам

Далее предлагаем рассмотреть пример, в котором значение ключевой ставки изменилось в течение срока задолженности. Рассматриваемая компания должна второй стороне 150 тысяч рублей. Срок задолженности составляет 30 дней. Первые пятнадцать дней величина ключевой ставки составляла 7,5 процентов, а вторую половину этого срока 7,25%. В этом случае, пример расчетов выглядит следующим образом:

«150 тысяч рублей * 15 дней * (7,5/100) / 300 + 150 тысяч рублей * 15 * (7,25/100) / 300 = 1 106 рублей 25 копеек»

543,75

562,5

Для того чтобы систематизировать расчеты, можно использовать специальные онлайн-калькуляторы, которые работают на основе вышеуказанной формулы. Пользователю необходимо ввести лишь размер задолженности и длительность периода просрочки оплаты.

Как рассчитать пени по налогам

Важно обратить внимание на то, что ставка рефинансирования используется и при расчетах штрафных санкций при просрочке налоговых выплат. Важно отметить, что в рассматриваемом примере налоговые службы могут использовать различные виды штрафных санкций.

Для вычисления общей суммы задолженности, включающей в себя процентные начисления за каждый просроченный день, применяется данная формула:

«С*В*(Р/100) /300=П»

1. П – процентные начисления, за каждый просроченный день.
2. С – общая сумма задолженности перед налоговой службой.
3. В – отрезок времени, измеряющийся в днях.
4. Р – размер ключевой ставки.

В основе любых процентов по кредитам и займам лежит ставка рефинансирования

Неустойка для арбитражного суда

Расчет неустойки по ставке рефинансирования в данном случае выглядит следующим образом:

«С*В*(Р/100) /360=П». В этой формуле «С» является общей суммой первоначального платежа, что не был своевременно погашен. «В» представляет собой единицу измерения, которая исчисляется в днях. «360» — общее количество дней в составе финансового года.

Юристы рекомендуют использовать для вычислений специальный калькулятор, имеющийся на официальном портале арбитражного суда. Для составления расчетов необходимо учитывать НДС на общую сумму задолженности, ставку налогового обложения и длительность просрочки. Помимо этого, потребуется узнать о текущей ставке рефинансирования, установленной Центробанком.

Источник: //ktovbiznese.ru/spravochnik/vedenie-biznesa/finansy/formula-rascheta-peni-po-stavke-refinansirovaniya.html